法度Law｜7万字判決、2つの文で論理を説明

遼寧省阜新には、遼寧聚宝源科技有限公司という会社があり、主に毛皮のコートなどの衣料品を製造し、ロシアなどに輸出しています。

2019年11月、聚宝源の宋明遠会長が逮捕され、輸出還付金詐欺の疑いがかけられました。相次いで逮捕されたのは、会社の会計士、北京雅宝路市場の受け取り担当者など、合計6人です。

その後7年間、聚宝源会社、宋明遠ら6人による輸出還付金詐欺事件は、捜査から始まり、一審起訴、一審取り下げ、一審再起訴、一審判決、二審差し戻し再審を経験しました。

2024年12月13日、遼寧省凌源市裁判所は再び有罪判決を下し、宋明遠には懲役10年と罰金が科せられました。

検察機関は、聚宝源会社が農家の身分情報を不正使用し、付加価値税の虚偽インボイスを発行し、仕入れインボイスを取得し、虚偽の申告で還付金を詐取し、輸出還付金を騙し取ったと指摘しています。税込みで1840万元以上です。

専門弁護士は、インボイス関連の犯罪は、実際には、インボイスの流れ、貨物の流れ、資金の流れが「三位一体」になるかどうかを見ることだと述べています。弁護側と検察側はどちらもこの3つの側面からアプローチし、大量の証拠を提示しました。ただ、検察側は貨物の輸出は偽物だと主張し、弁護側は貨物の輸出は本物だと主張しました。

例えば、検察機関は聚宝源が農民の名前を不正使用してインボイスを発行したと指摘し、中にはすでに死亡している人の名前を不正使用したケースもありました。

聚宝源の説明は次のとおりです。会社は遼寧にあり、原材料の産地は山東にあり、毛皮の買い付け業務は地元のブローカーに委託するしかありません。会社はブローカーに代金を支払い、ブローカーは養殖業者にお金を支払い、養殖業者の情報を貨物と一緒に会社に提供します。

つまり、養殖業者の名前に誤りがあったとしても、農家への支払い、原材料の輸送、入庫、出庫などのすべてのプロセスに証拠があり、捜査機関によるブローカーへの証言取得を含め、取引が実際に存在することを証明できます。

検察機関はまた、聚宝源の社長である宋明遠が、顧志利という人物を通じて、ホルゴス港で虚偽の申告を行ったと指摘しています。

何度も公判で、顧志利は税関総署が聚宝源の輸出申告貨物を4回抜き打ち検査し、検査後に最終的に許可したことを詳細に説明し、貨物輸出の信憑性を説明しました。

ある人は、真実か偽りかは、税関総署の抜き打ち検査の同時録音録画を調べればすぐに分かると言いました。

裁判所も同様に考えています。2021年と2022年に、凌源裁判所は2回、補充捜査要請書を送達し、検察機関に税関総署の抜き打ち検査の同時録音録画を提出するよう要求しました。

結果は、検察機関が提出を拒否しました。

再審の一審判決書を見てみましたが、131ページ、7万2000字以上あり、各被告人および弁護人の弁護意見と提出された証拠の部分が53000字を超えており、非常に十分な内容と言えます。

しかし、判決書が法律を説明する部分はわずか2文、209字です。